2018年度四川省檬双乡人民政府部门决算

目录

                                                       公开时间：2019年10月27日

第一部分部门概况4

一、基本职能及主要工作4

二、机构设置4

第二部分 2018年度部门决算情况说明5

一、收入支出决算总体情况说明5

二、收入决算情况说明5

三、支出决算情况说明5

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明6

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明6

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明8

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明8

八、政府性基金预算支出决算情况说明10

九、 国有资本经营预算支出决算情况说明10

十一、其他重要事项的情况说明14

第三部分 名词解释16

第四部分附件19

附件119

附件221

第五部分附表22

一、收入支出决算总表22

二、收入总表22

三、支出总表22

四、财政拨款收入支出决算总表22

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）22

六、一般公共预算财政拨款支出决算表22

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表22

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表22

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表22

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表22

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表22

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表22

十三、国有资本经营预算支出决算表22

第一部分部门概况

    一、基本职能及主要工作

（一）主要职能。

（1）乡人民政府：

    制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发、技术改造和产业结构调整方案，组织指导好农业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资、人才引进、项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展；
    制定并组织实施村（社区）建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施、水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作；

    负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪，维护社会稳定增长；

    按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力；

    抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚；

    完成上级政府交办的其它事项。

 （2）乡财政所：

    落实兑现各级惠农补助资金，对涉农资金和农村政策执行实施监管；

    围绕本乡经济建设做好资金保障服务，保证资金合理利用；

    农村财务管理指导、监督和审计，依法代理村级财务，财政项目资金管理和本乡政府机关财务代理；

    本乡国有资产管理、利用及村级集体资产监督管理；

    财政预算编制、执行及管理。

（3）乡计生服务站：

    执行党和国家的计划生育方针、政策、法规，制定本乡人口与计划生育的规定和措施；

    拟定本乡人口发展中长期计划和年度计划，做好人口与计划生育统计，实行监督检查；

    组织人口问题的调查研究，制定计划生育总体规划，并组织实施；

    依照《四川省人口与计划生育条例》和现行生育有关政策，处理本乡的违法生育，依照相关法律、法规，按程序处理；

    开展计划生育业务培训和计划生育“三结合”活动；

    协同有关部门加强本乡流动人口管理，定期组织育龄妇女检查；

    受理计划生育来信来访；

为搞好计划生育提供技术指导。计划生育技术服务、生育指导与避孕咨询、婚前保健与医学检查、婚前咨询与新婚保健、避孕方法使用与知情选择等。

 （4）社会事务（政务）中心：

 贯彻执行《社会保险法》等各项法律法规及政策，依法负责全乡机关、事业单位人员的养老、医疗、失业、工伤、生育保险及新型农村社会养老保险经办业务；

 负责全乡机关、事业单位人员的养老、医疗、失业、工伤、生育保险的登记、发证、变更、转移、注销和社会保险年检工作；

 负责全乡参保人员社会保险缴费基数的申报、核定；

 负责参保人员享受养老、医疗、失业、工伤、生育保险基本待遇的核定和支付工作，贯彻落实地方政府各类社会保障补贴、救助政策，负责城乡居民老年补贴等的审核发放；

 组织开展社会保险审计、稽查和清欠工作，审查参保人员虚报冒领社会保险费的行为，并依法处理和督促整改；

 负责城乡居民医疗保险基金的征收工作；

 认真做好有关社会保险的宣传、信访工作，受理群众有关社会保险的投诉举报，做好咨询服务，自觉接受社会监督；

 承办上级交办的有关事项。

（二）2018年重点工作完成情况。

  2018年,在区委、区政府的正确领导下，我们紧紧依靠、团结和带领全乡人民，认真贯彻落实党的十九大精神，将习近平总书记的讲话落实到工作中，努力克服客观条件的不利影响，坚持“保增长、保民生、保稳定”，全乡经济实现平稳发展，社会政治和谐稳定，民生福祉全面提升，各项事业协调推进，并全面完成脱贫攻坚的艰巨任务。  

二、机构设置

 檬双乡下属二级决算单位4个，其中行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位3个。

纳入檬双乡2018年度部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.檬双乡人民政府

2. 檬双乡财政所

3. 檬双乡社会事务（政务）中心

4. 檬双乡计生站

第二部分 2018年度部门决算情况说明

        一、 收入支出决算总体情况说明

       2018年檬双乡预算收入决算总额为825.2668万元，比2017年的946.5769万元减少121.3101万元，降幅12.8%，主要原因是专项支出减少。其中：一般公共服务收入288.0777万元，占总收入的34.9%；国防收入3万元，占总收入的0.3%；社会保障和就业收入69.4989万元，占总收入的8.4%；医疗卫生与计划生育收入29.0495万元，占总收入的3.5%；城乡社区收入129.01万元，占总收入的15.6%；农林水收入256.8128万元，占总收入的31.1%；交通运输收入3万元，占总收入的0.3%；住房保障收入22.6819万元，占总收入的2.7%；资源勘探信息等支出6万元，占总收入0.7%；商业服务业等支出1万元，占总收入的0.1%；其他收入15万元,占总收入的2.4%。   

2018年檬双乡预算支出决算总额为898.3114万元，比2017年的866.1199万元增加32.1915万元，增幅3.7%，主要原因是上年结转资金91.6981万元。其中：一般公共服务支出305.9002万元，占总支出的34%；国防支出3万元，占总支出的0.3%；文化体育与传媒支出2.136万元，占总支出的0.2%；社会保障和就业支出69.4989万元，占总支出的7.7%；医疗卫生与计划生育支出29.0495万元，占总支出的3.2%；城乡社区支出144.32万元，占总支出的16%；农林水支出296.7249万元，占总支出的33%；交通运输支出3万元，占总支出的0.3%；资源勘探信息等支出6万元，占总支出的0.6%；商业服务业等支出1万元占总支出的0.1%；住房保障支出22.6819万元，占总支出的2.5%,其他支出15万元,占总支出的1.6%。   

（图一：收、支决算总计变动情况图）（柱状图）

       二、 收入决算情况说明

2018年本年收入合计916.9649万元（含上年结转91.6981万元），其中：一般公共预算财政拨款收入777.9549万元，占85%；政府性基金预算财政拨款收入139.01万元，占15%；国有资本经营预算财政拨款收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

（图二：收入决算结构图）（饼状图） 

 三、 支出决算情况说明

2018年本年支出合计898.3114万元，其中：基本支出376.2138万元，占总支出的41.9%；项目支出522.0976万元，占总支出的58.1%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

（图三：支出决算结构图）（饼状图）

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2收入决算总额为825.2668万元，比2017年的946.5769万元减少121.3101万元，降幅12.8%，主要原因是专项支出减少。

（图四：财政拨款收、支决算总计变动情况）（柱状图）

（除国有资本经营预算外，数据来源于财决Z01-1表，口径为“总计”数+国有资本经营预算。）

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2018年一般公共预算财政拨款支出759.3014万元，占本年支出合计的85%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款减少63.8186万元，增长/下降8%。主要变动原因是项目资金减少。

（图五：一般公共预算财政拨款支出决算变动情况）（柱状图）

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2018年一般公共预算财政拨款支出759.3014万元，主要用于以下方面:其中：一般公共服务支出305.9002万元，占总支出的40%；国防支出3万元，占总支出的0.3%；文化体育与传媒支出2.136万元，占总支出的0.28%；社会保障和就业支出69.4989万元，占总支出的9%；医疗卫生与计划生育支出29.0495万元，占总支出的3.8%；城乡社区支出20.31万元，占总支出的2.67%；农林水支出296.7249万元，占总支出的39%；交通运输支出3万元，占总支出的0.3%；资源勘探信息等支出6万元，占总支出的0.6%；商业服务业等支出1万元占总支出的0.1%；住房保障支出22.6819万元，占总支出的3.95%。

（图六：一般公共预算财政拨款支出决算结构）（饼状图） 

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2018年般公共预算支出决算数为759.3014，完成预算97.6%。其中：

1.一般公共服务（类）201（款）***（项）: 支出决算为305.9002万元，完成预算100%。决算数等于预算数

2.国防（类）203款）***（项）: 支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

3.文化体育与传媒（类）207（款）***（项）: 支出决算为2.136万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

4.社会保障和就业（类）208（款）***（项）: 支出决算为69.4989万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

5.医疗卫生与计划生育（类）210（款）***（项）:支出决算为29.0495万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

6.城乡社区（类）212（款）***（项）:支出决算为20.31万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

7.农林水（类）213（款）***（项）:支出决算为296.7249万元，完成预算94%，决算数小于预算数的原因是村干工资考核部分未发放。

8.交通运输（类）214（款）***（项）:支出决算为3万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.资源勘探信息等支出（类）215（款）***（项）:支出决算为6万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.商业流通事务支出（类）216（款）***（项）:支出决算为1万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

9.住房保障支出（类）215（款）***（项）:支出决算为22.6819万元，完成预算100%，决算数等于预算数。

（数据来源财决08表，罗列全部功能分类科目至项级。上述“预算”口径为调整预算数。增减变动原因为决算数<项级>和调整预算数<项级>比较，与预算数持平可以不写原因。）

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年一般公共预算财政拨款基本支出376.2138万元，其中：

人员经费247.9399万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、提租补贴、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出等。
　　公用经费128.2739万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

（数据来源财决07表，根据本部门实际支出情况罗列全部经济分类科目。）

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算为0万元，完成预算100%，决算数与预算数持平。

（上述“预算”口径为调整预算数，包括政府性基金支出决算情况。）

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

（图8：“三公”经费财政拨款支出结构）（饼状图）

1.因公出国（境）经费支出0万元，预算0万元。全年安排因公出国（境）团组0次，出国（境）0人。因公出国（境）支出决算与2017年持平。

开支内容包括：…（团组名称、出访地点、取得成效）等。

2.公务用车购置及运行维护费支出0万元,预算0万元。公务用车购置及运行维护费支出决算与2017年持平。

其中：公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆，其中：轿车0辆、金额0万元，越野车0辆、金额0万元，载客汽车0辆、金额0万元。截至2018年12月底，单位共有公务用车0辆，其中：轿车0辆、越野车0辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出0万元。。

3.公务接待费支出0万元，完成预算0万元。公务接待费支出决算与2017年持平。

主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待0批次，0人次（不包括陪同人员），共计支出0万元。

其他国内公务接待支出0万元。 

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2018年政府性基金预算拨款支出139.01万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2018年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、 预算绩效情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，本部门（单位）在年初预算编制阶段，组织对市场化保洁项目开展了预算事前绩效评估，对1个项目编制了绩效目标，预算执行过程中，选取1个项目开展绩效监控，年终执行完毕后，对1个项目开展了绩效目标完成情况梳理填报。

本部门按要求对2018年部门整体支出开展绩效自评，从评价情况来看总体情况良好，改善了群众生产生活条件，提高了群众生活质量，彻底改善农村、社区环境卫生状况，切实改变农村、社区环境面貌。

（二）项目绩效目标完成情况。
    本部门在2018年度部门决算中反映“市场化保洁”1个项目绩效目标实际完成情况。（本单位部门项目绩效目标个数在5个以上的，选取5个项目进行公开，目标个数在5个以下的，全部进行公开，公开内容包括完成情况综述和完成情况表）。

市场化保洁项目绩效目标完成情况综述。项目全年预算数17.01万元，执行数为17.01万元，完成预算的100%。通过项目实施，保障了群众生活环境的干净整洁，提高了人民群众生活的幸福指数，令人民群众更加热爱自己的家乡并以更加饱满的热情投入到家乡的建设中去，发现的主要问题：仍有个别卫生死角没有覆盖到位及个别群众环境卫生意识不强。下一步改进措施：加强环境卫生管理及宣传力度，提高群众的环境卫生意识，彻底清理卫生死角，打造一个和谐美丽家园。

（三）部门开展绩效评价结果。

本部门按要求对2018年部门整体支出绩效评价情况开展自评，《檬双乡政府2018年部门整体支出绩效评价报告》见附件。

本部门自行组织对市场化保洁项目开展了绩效评价，《市场化保洁项目2018年绩效评价报告》见附件。（非涉密部门均需公开部门整体支出评价报告，部门自行组织的绩效评价情况根据部门实际公开）

十一、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2018年，檬双乡政府机关运行经费支出376.2138万元，比2017年减少45.2762万元，下降10.7%的主要原因是减少了公用经费运行开支。

（数据来源财决CS05表）

（二）政府采购支出情况

2018年，檬双乡政府采购支出总额0万元。

（数据来源财决CS06表）

（三）国有资产占有使用情况

截至2018年12月31日，檬双乡共有车辆0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（数据来源财决CS05表，按部门决算报表填报数据罗列车辆情况。）

第三部分  名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。如…（二级预算单位事业收入情况）等。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如…（二级预算单位经营收入情况）等。

4.其他收入：指单位取得的除上述收入以外的各项收入。主要是…（收入类型）等。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的财政拨款收入、事业收入、经营收入、其他收入不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7.结余分配：指事业单位按照事业单位会计制度的规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

8、年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。

9.一般公共服务（类）…（款）…（项）：指……。

10.外交（类）…（款）…（项）：指……。

11.公共安全（类）…（款）…（项）：指……。

12.教育（类）…（款）…（项）：指……。

13.科学技术（类）…（款）…（项）：指……。

14.文化体育与传媒（类）…（款）…（项）：指……。

15.社会保障和就业（类）…（款）…（项）：指……。

16.医疗卫生与计划生育（类）…（款）…（项）：指……。

17.节能环保（类）…（款）…（项）：指……。

18.城乡社区（类）…（款）…（项）：指……。

19.农林水（类）…（款）…（项）：指……。

20.交通运输（类）…（款）…（项）：指……。

21.资源勘探信息等（类）…（款）…（项）：指……。

22.商业服务业（类）…（款）…（项）：指……。

23.金融（类）…（款）…（项）：指……。

24.国土海洋气象等（类）…（款）…（项）：指……。

25.住房保障（类）…（款）…（项）：指……。

26.粮油物资储备（类）…（款）…（项）：指……。

……

……

……

（解释本部门决算报表中全部功能分类科目至项级，请参照《2018年政府收支分类科目》增减内容。）

27.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

28.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

29.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

30.“三公”经费：指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

31.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

32.……。

（名词解释部分请根据各部门实际列支情况罗列，并根据本部门职责职能增减名词解释内容。）

第四部分附件

附件1

达州市通川区檬双乡

关于2018年度财政资金使用绩效管理的

报告

一、乡基本情况

檬双乡总人口7347人、幅员面积 27平方公里、内设1个行政单位3个事业单位、下辖行政村（社区）共9个、财政供养人数27人。

二、预算收支执行情况

全年收入合计916.9649万元（含上年结转91.6981万元），全部为财政拨款收入。

全年总支出898.3114万元（含上年结转支出91.6981万元），其中基本支出376.2138万元，项目支出522.0976万元。基本支出是为保障各部门正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，工资福利支230.9601万元，商品服务支出数为126.7739万元，对个人和家庭的补助支出数为16.9798万元，其他资本性支出数为1.5万元；项目支出主要是村级转移支付、脱贫攻坚、基础设施建设等，其中基础设施建设221.2万元，生活补助（村社区干部工资等）260.8176万元，死亡抚恤金0.96万元，其他对个人和家庭的补助2万元。

三、绩效管理情况

2018年，我乡根据年初工作规划及财政预算计划，积极履职、强化管理，基本（较好）完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理、不断建立健全内部管理制度、梳理内部管理流程，部门整体支出管理情况得到提升。我乡2018年度财政资金使用绩效管理总体情况一般。

（一）预算编制

1. 编制原则

按照乡财政资金绩效分配原则，合理分配财政性资金，对保障性因素、工作性因素全（基本）覆盖，保障本乡各职能部门和村级组织正常运转。按规定设置预备费，全年发生未按标准保障0例；按规定建立预算稳定调节基金，截止12月31日，基金规模为6万元。

2. 编制程序

（二）预算执行

1. 基本支出

当年基本支出收入376.2138万元，支出376.2138万元，预算完成率100% 。

2.项目决策方面，项目资金当年收入540.7511万元，支出522.0976万元，结转18.6535万元，预算完成率97% ，预算完成率较上年度增加11%，结转原因是有项目资金尾款未支付。

3. 预算稳定调节基金作用情况

截止2019年4月，预算稳定调节基金补充资金7万元，累计7万元。

（三）预算管理

1. 公用经费控制率及情况说明

   我乡严格按照区级财政统一要求每年压减5%的公用经费，厉行节约。

2. 政府采购执行率及情况说明

     我乡2018年采购执行率100%，严格按照采购程序和流程执行。

3. 管理制度情况。

一是年初根据相关财经制度规定和要求结合我乡实际，制定了相应的财务、内务管理制度，严格执行现金管理、使用相关规定，严禁现金大额支付，建立资金监管台账并严格预算执行。按照资金监管的要求，对所有财政性资金进行清理，分类整理，分别建立资金监管台帐，对每项资金的“收、拨、用”实行严格的动态管理确保财政资金安全。

二是加强扶贫领域方面和专项资金监管，突出重点，严堵专项资金漏洞，建立、健全项目资金使用、管理办法和台账，严格“审批调度关”严格遵循审批程序，实施集体审批制度，不得搞暗箱操作，严把“资金监督关”，要把监督的关口前移，严格挤占、挪用专项资金问题的发生。特别是近年来由于扶贫领域方面资金是越来越多，为更好发挥扶贫资金效益，我乡不但制定相应项目资金管理、使用办法并建立项目资金管理、使用台账。还设立投诉举报电话，让社会参与共同监督。凡是涉及扶贫项目资金的问题，做到不管任何人都要一查到底，绝不姑息，即访即查，查实即纠。

三是实行“一卡通”发放补贴资金，严格按照各项补助资金管理办法的规定，减少资金发放的中转环节，以“一卡通”形式直达农户个人账户。杜绝了资金发放过程中截留、挪用等问题，确保资金安全、准确发放。

四是加强村（社区）资金管理，强化“三资”管理，建立村（社区）财政资金管理、使用制度，严格实行村财乡管。村（社区）财务公示制度，实行民主理财。推行农村财务电算化。规范村级“三资”监管代理，建立村级债务动态监控制度。

4. 资金使用合规情况。是根据通区财【2017】115号文件关于印发《通川区乡乡财政资金分配实施方案》、《通川区乡乡财政资金绩效分配评价办法》的要求，财务人员通过会计人员后续教育培训班、电算化培训班、不定期到其他单位交流学习、廉政警示教育等多种途径向会计人员灌输新的财经政策法规、会计相关知识等，使财务人员综合素质和业务水平、管理水平不断提升。

二是我乡在财政资金绩效分配取得了明显的成效：（如：1、在预算编制上通过几上几下的原则；即：首先年初各部门申报本年度所需资金计划，政府办公会根据部门申报的计划结合实际和乡级财力初步编制预算下发到各部门征求意见，充分征求意见后再通过政府办公扩大和各部门商定预算编制，从而增强了财政资金使用效率，更加激活了乡乡活力，真正实现民主理财；2、确保专项有预算，年初我乡在脱贫攻坚、人大、武装、纪委、审计、统计、信访维稳等下达了10项专项工作经费，避免了过去没经费就没人做事的现象，确保了各项工作顺利开展）。

四、资金使用效益

各职能部门应当结合权力和责任资金绩效工作，开展行政职权流程再造，减少办事环节，提高资金的使用效益，优化内部资金拨付流程，建立统一受理、统一办理、统一送达的工作机制。要加强权力事项的信息化管理，推行网上运行、网上办理、网上监管，提高行政效能和服务质量。

五、存在的问题

财政资金监管、监督方面存在的问题：一是监督体制存在一定缺位，措施可操作性还不够优化，近年来，财政在加强资金制度了相关的财政资金管理监督制度，但也存在一定缺位，部分制度的可操作性还不强。二是精细管理程序不够，需完善的地方还比较多，具体表现在预算管理还不够精细化，村（社区）财务管理还待加强，项目资金监管还需提高。财务人员业务水平有待加强和提升：从事预算绩效管理的专业人员缺乏。预算绩效管理是一个专业性、系统性较强的工作, 不仅要收集大量基础数据, 还要做大量细致、深入的调查研究以及测算、分析工作需要大量能开展各方面工作的复合型人才, 基层十分缺乏这方面的专业人才。

六、下步打算

针对我乡目前存在预算绩效管理水平不高、监督体系存在一定缺位、预算管理不够精细化、项目资金管理不够严格、村级财务管理力度不够的情况，我乡将着力抓好三个方面的工作。

一是进一步健全财务管理制度及内部控制制度，创新管理手段，用新思路、新方法改进财务管理。

二是全面落实财政资金使用绩效管理，健全财政资金效益考评制度体系，不断提高财政资金使用管理水平和效率。

三是严格控制预算经费，严格把关项目资金拨付程序，及时完成预算资金拨付，提高预算完成率。

四是加强对村级财务的培训，转变全乡干部特别是村社区干部的工作意识。

 达州市通川区檬双乡人民政府

                                    2019年5月19日

附件2

2018年檬双乡项目支出绩效自评报告

（清扫保洁市场化外包服务项目）

一、项目概况

（一）项目基本情况。

为了进一步提升我乡清扫保洁质量和管理水平，营造干净整洁、规范有序的场镇环境，我乡在2015年8月1日，通过竞争性谈判招标，以年承包费170100元将我乡辖区场镇卫生交由达州市通川区富新清洁服务有限公司负责。具体内容为：檬双场镇主干道、支干道等檬双社区所辖区域及场镇公共设施的清扫、冲洗和垃圾收集清运工服务；乡政府大院及楼道、厕所的清扫保洁和垃圾收集清运；场镇至鸡公石水库大坝路段的路面清扫保洁和垃圾清运；乡境内168县道沿途及道路两旁垃圾的收集清运等。

（二）项目绩效目标。

本项目共计包括合同规定范围内10000平方米的普扫面积及5000平方米的保洁面积，做到无缝化，全覆盖。保证街巷整洁，路面净，路沿石净，人行道净，绿化带净，设施设备净，无烟蒂、纸屑、垃圾袋、瓜果皮、无痰痕等；保证公路场镇过境段及坡坎无白色垃圾、无尘土杂草、无碎石瓦砾、无断枝杂物；保证2米以下杆桩及外墙立面无“牛皮癣”；保证生活垃圾收集转运及时。

（三）项目自评步骤及方法。

项目采取自评与他评相结合方式，成立项目自评小组，结合评价内容，做到有计划，有安排，扎实开展本次自评工作。按照上级下达的项目支出绩效评价指标体系，自评小组针对申报内容、实施情况、资金兑现、财务管理、社会效益等做出自我评价，认真听取村、社区居民建议意见，做好自评工作。

二、项目资金申报及使用情况

（一）项目资金申报及批复情况。

檬双乡清扫保洁外包服务项目通过财政统一预算：分别根据2015年8月1日、2016年8月1日所签劳务承包合同，经由通川区环境整治办公室转通川区常委会审核批复后，由通川区财政局追加指标拨付。

（二）资金计划、到位及使用情况。

檬双乡清扫保洁市场化外包项目经费自2015年8月1日至绩效评价之日止，共计跨越3个合同年度，合同金额共计510300元，财政批复金额为510300元。在实施过程中，扣除2016年度考核金额3800元、2017年度考核金额7000元及2018年考核金额3500元后，应付清扫保洁项目资金共计496500.00元财政已全部拨付到位，乡镇已全部拨付给承包商。

（三）项目财务管理情况。

檬双乡清扫保洁市场化外包项目经费采取授权支付形式，由财政所，按工程进度严格按照项目资金管理办法对资金进行计划申请、划拨、使用，及时、规范对收支进行账务处理和会计核算。

三、项目实施及管理情况

（一）项目组织架构及实施流程。

乡党委政府高度重视清扫环境综合治理长效管理项目，并成立工作领导小组。

组  长：刘  猛     乡党委书记

        焦国明     乡党委副书记、镇长

副组长：杨  超     人大主席

        李晓蕾    乡党委副书记

        杜世浩     纪委书记

        刘  巧     副乡长

        何   睿    党委委员

成  员：全体乡干部和各村（社区）支部书记

办公室设在乡党政办，办公室主任由乡党政办全小军担任。

（二）项目管理情况。

本项目采取项目工作领导小组负责制，全体成员积极配合、通力合作。项目工作领导小组负责协调相关工作，项目实施及资金管理。

（三）项目监管情况。

项目资金由乡财政所具体管理，按投资计划，制定管理制度，对项目资金按项目单独核算实行“专款专用、专人管理”，不得挤占挪用项目资金。强化监督，项目的正常实施监督检查是保障。指派专人长期对项目的实施定期或不定期的进行现场检查和监督，及时协调解决困难和问题，保证道路清扫作业质量。

四、目标完成情况

（一）目标完成任务量。

截止2018年12月31日，清扫保洁项目已全面、有序开展两年，在清扫保洁项目中共投入资金496500.00元并全部落实到位。

（二）目标完成质量。

乡镇清扫保洁项目外包服务有效管理项目在上级有关部门的关心、帮助下、在乡党委政府的领导下，顺利推进，圆满完成任务，并经村、社区居民评价，满意度为98%。

（三）目标完成进度。

截止2018年12月31日，檬双清扫保洁项目已全面完成验收第二个合同年度。

五、项目效果情况

檬双乡清扫保洁项目实现了环境的“净化、绿化、美化、亮化”，大大改善和提升了檬双乡环境面貌，同时提升了村（居）民的精神面貌，为实现焕新檬双打下了良好的基础。

六、评价结论及建议

（一）评价结论。

檬双乡清扫保洁项目改善了群众生产生活条件，提高了群众生活质量，彻底改善农村、社区环境卫生状况，切实改变农村、社区环境面貌。

窗体底端

第五部分附表

一、收入支出决算总表

二、收入总表

三、支出总表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表（政府经济分类科目）

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算支出决算表

​通川区檬双乡2018年决算公开表.xls